Добрый день!
Вот уже несколько лет подряд я возвращаю деньги, уплаченные моим работодателем в бюджет, на свой счет. И удивляюсь, что многие не знают этих простых инструментов. А именно налоговых вычетов.
Их несколько разновидностей, сегодня хочу рассказать вам о социальном налоговом вычете.
Что означает это понятие? В нашем государстве есть гарантии: о бесплатной для граждан медицинской помощи и бесплатном образовании. Если вы самостоятельно решаете часть вопросов из этих сфер, то есть снимаете с государства бремя обеспечения вас ими, то государство вас поощряет и не облагает налогом на доход физических лиц ту сумму, которую вы потратили на обучение или медицину. Полечили зубы в частной стоматологии? Предоставьте документы в налоговый орган и верните часть этих денег.
А теперь подробнее.
Какие условия должны быть соблюдены для возврата денег из казны вам в карман?
1) вы должны официально работать, а работодатель удерживать с вашей белой зарплаты и отчислять НДФЛ
2) сумма, которую можно вернуть, имеет потолок: за медицинские услуги 13% от максимальных 120000руб (включает лечение и лекарственные средства, купленные по рецепту врача) =15600руб. И такая же сумма за образование.
3) Вы можете вернуть только сумму, не превышающую уплаченный вами НДФЛ в году, в котором получали платные услуги.
4) Вы можете оплачивать не только свое лечение и образование, но и своей семьи. Главное, чтобы договор был оформлен на Вас как плательщика. а
5) Вы можете подать на налоговый вычет за 3 предшествующих года. Более "старые" года "сгорают".
Еще несколько лет назад подать документы на вычет было настолько сложно, что специально обученные люди зарабатывали на услуге заполнения документов хорошие деньги - самому было разобраться нереально. Сейчас налоговая служба максимально упростила процесс подачи документов: все можно сделать онлайн за несколько минут самому.
Итак, вот что нужно для возврата налога:
1) зарегистрироваться на платформе Федеральной налоговой службы или зайти через Госуслуги - это просто, пара минут.
2) запросить справку на вычет в учреждении, где получали услугу: клиника или образовательное учреждение. Ее готовят в течение 0-14 дней, получить можно лично или по почте. Иногда отправляют онлайн (но это не совсем правильно и вам по секрету))
3) договор на предоставление услуг - там вы должны быть прописаны как плательщик
4) копию лицензии учреждения брать не надо, хотя это быстро и вам не откажут. Налоговая запросит ее сама в реестре.
5) чеки теперь предоставлять не нужно
6) хотя, сорри, чеки нужны, но только если хотите вернуть деньги с лекарств, купленных в аптеке по рецепту врача: чеки на лекарства и рецепт врача по форме сохраняйте.
Фоткайте договор, справку на телефон, а также чеки и рецепты (для возврата с покупок лекарств).
Документы подготовили, теперь отправляем все это в налоговую.
1) Заходите на сайт ФНС в личный кабинет как налогоплательщик. Еще проще набрать в поисковике ЛК ФНС, зайти на официальный сайт и нажать "Зайти через Госуслуги".
2) Система автоматически отправит Вас в Ваш личный кабинет и подгрузит все необходимые документы с Госуслуг.
3) Платформа стала интуитивной. Вы сразу сориентируетесь и найдет кнопку "Налоговый вычет", а далее действуйте по подсказкам системы. От вас нужно минимум информации. Кстати, сколько Вы заплатили налога за интересующий период, тоже там видно. Не пытайтесь получить обратно больше этой цифры - не получится))
4) Заполните пустующие графы в заявлении (их мало).
5) Прикрепите фотки документов.
6) Отправьте заявление.
Статус, на каком этапе рассматривается Ваше заявление, отображается там же. По закону на рассмотрение заявления налоговая может потратить максимум 3 месяца, а на выплату денег максимум 1 месяц. В 2023 году у меня от момента подачи заявления до зачисления денег на карту прошло 2 недели.
Теперь разберем пример, сколько денег вы можете вернуть.
Например, в 2022 г вы заработали 540000. И уплатили с них в бюджет 70200 - это 13% от вашей зарплаты. Вы можете вернуть максимум эту сумму из бюджета в принципе. Если бы ваша зарплата была в 10 раз меньше, то и вернуть могли бы в 10 раз меньше.
Потратили на лечение зубов 80 тыс рублей, 10тыс руб на лекарства по рецепту и на курсы повышения квалификации 30тыс рублей.
Вернуть можете не потраченные деньги, а только 13% от них (помните, вы возвращаете налог).
80000х13%=10400руб - за лечение
10000х13%=1300руб - за лекарства
30000х13%=3900 руб - за образование
Итого: за медицину 10400+1300=11700руб, за образование 3900 руб. Эта сумма меньше уплаченных вами налогов, поэтому вы можете вернуть ее полностью.
Не много, но приятно.
Кроме социального вычета можно получить также другие виды вычетов, и тогда сумма будет уже ощутимее. Но о них расскажу в следующих постах.
